В Луганской области в ходе работы по контролю над оборотом государственных финансовых ресурсов и наполнением бюджетов всех уровней сотрудники СБУ разоблачили незаконную деятельность группы лиц, связанную с фиктивным предпринимательством, в результате которой в государственный бюджет не поступали миллионы гривен в виде налогов.

Летом 2011 года житель Луганской области решил приобрести в собственность коммерческую структуру, но не для того, чтобы вести реальный бизнес, а чтобы за материальное вознаграждение предоставлять ее реквизиты другим субъектам хозяйствования, которые не желали платить налоги в полном объеме.

Организатор подыскал фирму, выставленную на продажу, и предложил принять участие в «проекте» другому луганчанину, который перебивался случайными заработками и постоянно имел финансовые проблемы. Последнему была отведена роль «официального покупателя»: он приобрел коммерческую структуру, зарегистрировал ее на свое имя, открыл в банке расчетный счет предприятия, а все полученные документы, печати, электронные ключи для управления банковским счетом - передал организатору. Впоследствии по этой же схеме организатору удалось приобрести еще одну фирму, зарегистрировав ее на имя того же подставного лица и сосредоточив в своих руках все документы и управления расчетным счетом.

Сотрудники СБУ разоблачили сделку. Они установили, что никакой хозяйственной деятельности эти структуры не вели, штата работников у них не было. В то же время с октября 2011 по апрель 2012 другие хозяйственные субъекты использовали реквизиты этих частных предприятий для составления фиктивных договоров о якобы приобретенных у фирм товаров и услуг. Установлено как минимум 8 постоянных «клиентов», которые пользовались незаконными услугами.

В результате применения механизма искусственных финансово-хозяйственных операций с фиктивными коммерческими структурами, ряду предприятий и учреждений удалось избежать уплаты налогов в бюджет на общую сумму не менее 5 млн. грн.

О выявленных правонарушениях Служба безопасности Украины проинформировала налоговые органы, а также органы исполнительной власти, где подставные лица осуществляли перерегистрацию предприятий.

В отношении «основателей» фиктивных фирм СБУ возбудила и расследовала уголовные дела по ст.28 и ст.205 Уголовного кодекса Украины, предусматривающим ответственность за повторное приобретение субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное по предварительному сговору группой лиц. Согласно действующему законодательству им грозит наказание в виде лишения свободы на срок до 5 лет. Следствие окончено, дела направлены в суд.