С начала 2013 года сотрудниками главного оперативного отдела Специализированной государственной налоговой инспекции по обслуживанию крупных плательщиков в г. Луганске Межрегионального главного управления Миндоходов в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий выявлено более 40 криминальных правонарушений должностными лицами крупных предприятий, по которым следственным отделом открыты уголовные производства:

- 6 уголовных производств с суммой ущерба более 8 млн. грн. открыто по фактам незаконной растраты государственных денежных средств при проведении тендерных процедур;

- 8 преступлений выявлено по фактам незаконного возмещения из бюджета налога на добавленную стоимость с суммой ущерба свыше 40 миллионов гривен;

- 26 уголовных преступлений выявлено в отношении должностных лиц крупных предприятий по фактам уклонения от уплаты налогов, ущерб по которым составил свыше 50 млн. грн.

Так, оперативниками установлено, что с 2010 по 2012 года должностные лица государственного предприятия - крупного плательщика налогов Луганской области осуществили незаконное документальное оформление бестоварных операций по приобретению несуществующих товарно-материальных ценностей от субъекта хозяйствования имеющего признаки «фиктивности» и входящего в состав «конвертационного центра». В результате проведенной сделки, предприятием безосновательно растрачено свыше 6 миллионов государственных денежных средств и сокрыто от уплаты в бюджет более 1,5 млн. грн. обязательных налоговых платежей.

Результатом слаженной работы налоговой милиции и отраслевых отделов специализированной налоговой инспекции в августе 2013 года служит установленный факт незаконной реализации одним из угольных предприятий Луганщины продукции в размере свыше 10 тысяч тонн на общую сумму 3,2 млн.грн. , которое находилось в налоговом залоге. Данное имущество являлось собственностью государства, и должно было реализоваться на аукционе в счет погашения имеющегося у предприятия налогового долга. Однако, должностные лица, злоупотребляя своим служебным положением, без ведома налогового управляющего, похитили налоговый залог и незаконно его реализовали. По результатам проверки в отношении них открыто уголовное производство по ст. 191 Уголовного Кодекса Украины (незаконная растрата денежных средств).

В рамках действующего Хозяйственного кодекса Украины под понятием «предпринимательство» понимается самостоятельная, инициативная, систематическая на собственный риск хозяйственная деятельность. В то же время, одно из градообразующих предприятий области, для поддержки своей жизнедеятельности, поставило целью получение налоговой выгоды путем получения возмещения налога на добавленную стоимость с Государственного бюджета при отсутствии хозяйственной деятельности. Уже на сегодня руководство предприятия вознамерилось получить из бюджета почти 40 млн.грн. налога. С целью предотвращения потерь бюджета, нами проводятся контрольно-проверочные мероприятия. По этому факту открыто уголовное производство.

В настоящее время по результатам работы главного оперативного отдела налоговой милиции в городе Луганске взыскано в бюджет более 26 миллионов гривен.

Валерий Диев