У лютому 2011 року слідчим Алчевської ОДПІ за оперативними матеріалами оперативно-розшукового відділення відділу податкової міліції Алчевської ОДПІ в рамках проведення операції «Бюджет», в рамках проведення операції «ЯМА» ,та операції «Конверт»,  порушено кримінальну справу з а ст. 212 ч. 3 КК  України у відношенні директора підприємства «С» за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що  цей директор в період 2008 р., шляхом штучного формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ по операціям з придбання вугільної продукції на суму більш ніж 4 млн. грн. від приватного підприємства, зареєстрованого у м. Алчевську, яке має ознаки «фіктивності» - зареєстровано на підставну особу, чим порушив Закон України  «Про оподаткування прибутку підприємств» та Закон України «Про податок на додану вартість». Таким чином він ухилився від сплати податків на прибуток  та додану  на загальну суму більш ніж 1 млн. грн.